מאת: עו”ד עדי יחזקאל יפה
רשות שוק ההון פרסמה ביום 5.11.2017 נוהל רישוי נותני שירות בנכס פיננסי ובמתן אשראי ואשר כולל עדכונים בנוגע לתהליך הרישוי עבור נותני שירותי אשראי וכן מוסיף התייחסות לתהליך הרישוי עבור נותני שירות בנכס פיננסי. במאמר זה נסקור את הוראות החוק.
בתאריך 18 ביולי 2016, אושר בכנסת בקריאה שנייה ושלישית חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (שירותים פיננסיים מוסדרים), התשע”ו-2016 (“החוק“).
לחוק זה חשיבות משמעותית עבור נותני אשראי ונותני שירותים בנכסים פיננסיים, כמו גם לבעלי שליטה ולבעלי עניין בגופים אלו.
החוק מטפל בכל אותם הגופים הבלתי מפוקחים הפועלים מחוץ למערכת הבנקאית והמתפקדים כמוסדות פיננסיים לכל דבר וענין ועוסקים במתן אשראי במובנו הרחב ושירותים פיננסיים אחרים המכונים בחוק ביחד כ”שירותים פיננסים”.
מטרת החוק הינה למנות רגולטור פיננסי אשר יסדיר, בין היתר, את ענף נותני שירותי המטבע, ואת ענף האשראי החוץ מוסדי, תחומים אשר כיום או אינם מוסדרים כלל או מוסדרים באופן שאינו מספק. בחוק ניתנו לרגולטור החדש הסמכויות הנדרשות לפקח על גופים אלו באופן שיביא מחד לפיתוחם וליצירת חלופה הולמת למערכת הבנקאית בתחום מתן השירותים הפיננסיים, ומאידך ימנע מגורמי פשיעה וגורמים עבריינים מלעשות בהם שימוש למטרות בלתי חוקיות.
על רקע זה, החוק קובע חובת רישוי לעוסקים בשירותים פיננסים – מתן אשראי או אספקת שירותים בנכס פיננסי.
תשומת הלב מופנית לכך שהחוק מגדיר מתן האשראי בצורה רחבה הכוללת לא רק מתן הלוואה אלא גם ניכיון שיקים, פקטורינג, ערבות להתחייבותו של אחר ועוד. עמדת אשראי אגב רכישת נכס או שירות, גם היא נכללת בגדר מתן אשראי לעניין החוק (למעט עסקאות בסכומים נמוכים ללקוח בודד).
הגדרת נכסים פיננסים גם היא רחבה מאוד וכוללת מזומן, שיקים, פיקדון כספי, ניירות ערך למוכ”ז, מטבעות וירטואלים ועוד. שירות בנכס פיננסי כולל, בין היתר, את השירותים שעד היום הוסדרו כשירותי מטבע בחוק איסור הלבנת הון.
במסגרת החוק נקבעת לראשונה מסגרת כוללת להסדרת שוק האשראי החוץ-בנקאי וחוץ-מוסדי בישראל וכן מורחבת באופן משמעותי הסדרת שוק מתן שירותי המטבע:
לראשונה נקבע משטר רגולטורי כולל על מתן אשראי חוץ בנקאי וחוץ מוסדי בישראל אשר יחול על כל גוף העוסק במתן אשראי שאינו נתון לפיקוח של רגולטור אחר (למעט פטורים נקודתיים);
נקבעה הרחבה משמעותית של הפיקוח על מתן שירותי מטבע כך שלצד החובות החלות כיום בהקשר של איסור הלבנת ההון ומימון טרור יחול משטר רגולטורי מקיף גם בתחום זה;
לצורך יישום הוראות החוק, נקבע כי הממונה על שוק ההון ביטוח וחיסכון (שעתיד להפוך לממונה על רשות שוק ההון החדשה) יהיה המפקח על נותני שירותים פיננסיים ומוקנות לו סמכויות אסדרה, פיקוח, אכיפה ובירור מנהלי נרחבות, לרבות הטלת עיצומים כספיים;
נקבעו דרישות רישוי מנותני השירותים בנכס פיננסי ונותני האשראי לפי היקף פעילותם;
בעלי שליטה ובעלי עניין נדרשים לקבל היתר לשליטה או החזקת אמצעי שליטה מהמפקח;
נקבעו דרישות הון עצמי מזערי, ממשל תאגידי וחובות דיווח אשר יחולו על בעלי הרישיונות;
נקבעו עקרונות וכללים לשמירה על ענייני לקוחות החלים גם בהקשרים שאינם צרכניים.
הוראת שעה – לרשות המיסים הוענקו סמכויות מרחיקות לכת לרבות אפשרות למתן צו מנהלי להגבלת שימוש במקום; נקיטת אמצעים לביצוע צו ושימוש בכוח וסמכות תפיסה וזאת החל מיום פרסום החוק ועד 3 שנים לאחר מכן.
החוק נכנס לתוקף בחודש יוני 2017 בכל הנוגע לנותני שירותי אשראי ובחודש יוני 2018 בכל הנוגע לנותני שירות בנכס פיננסי. עד לחודש יוני 2018 ימשיכו נותני שירותי המטבע (כהגדרתם בחוק איסור הלבנת הון), להיות מפוקחים על ידי רשות המסים, וזאת למעט פעולות הניכיון אשר החל מיוני 2017 נתונות לפיקוחו של המפקח שכן מדובר במתן שירות אשראי.
כחלק מהיערכות רשות שוק ההון, ביטוח וחסכון למתן רישיונות לנותני שירותי אשראי לנותני שירות בנכס פיננסי, פרסמה הרשות ביום 5.11.2017 נוהל רישוי נותני שירות בנכס פיננסי ובמתן אשראי ואשר כולל עדכונים בנוגע לתהליך הרישוי עבור נותני שירותי אשראי וכן מוסיף התייחסות לתהליך הרישוי עבור נותני שירות בנכס פיננסי.
בהמשך לכך נדחה המועד להגשת בקשות לרישיונות לנותני שירותי אשראי, בהתאם לנוהל המעודכן והמועד האחרון להגשת בקשה לרישיון לנותני שירותי אשראי הינו ה- 31.12.2017.
אנו ממליצים לכל הגופים אשר יש בפעילותם היבטים של שירות פיננסי או מתן אשראי לבחון את החובה לקבל רישיון לפי החוק בהקדם.